ЦБ взялся за разоблачение "карточных фокусов"
Банковский контроль регулирует Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П. Изменения в это Положение были внесены Указанием Банка России от 20.10.2020 N 5599-У. Часть изменений вступили в силу еще в прошлом году. Большая часть - с 1 октября 2021 года. Кроме того, ЦБ всерьез озаботился платежами "с карты на карту", пока как бы "полуофициально". Наконец, вышли новые Методические рекомендации регулятора, в которых есть пункт о дополнительном контроле операций между физическими лицами. Это существенно усложнит работу компании, которая использует личные карты для оптимизации бизнес-процессов или с другими целями.
Бухгалтерам и руководителям компаний нужно обратить внимание на перечень признаков, которые являются причиной банковской проверки расчетов компании. Под более жесткий контроль подпадают расчеты с самозанятыми и операции с наличными.
Здесь важно понимать, что, выявив сомнительную сделку, банк имеет право не провести по ней расчет на основании пункта 6.3 Положения N 375-П. Если компания будет систематически проводить подозрительные операции и переводить значительные суммы денежных средств на оплату сомнительных услуг, банк вправе заблокировать счет и сообщить в контрольные органы. Такое право дано банкам статьей 7 Закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ.
Документ предоставлен КонсультантПлюс
Консультации по вопросам налогообложения ип, юридических лиц, физических лиц.