Полугодовой отчет за 2024 год. Разбираем практические примеры и сложные ситуации в учете НДС и налога на прибыль

Учет НМА (различия между бухгалтерским и налоговым учетом): видеоролики, сайты, лицензии на программы для ЭВМ, товарные знаки и др. Учет доходов и расходов в виде курсовых разниц Компенсации работникам за использование личных а/м: новые нормы, возможные варианты документального оформления и подтверждения, типичные ошибки налогоплательщиков Учет доходов и расходов при списании кредиторской и дебиторской задолженности: спорные ситуации, примеры из практики налоговых проверок и судебной практики; Формирование резерва по сомнительным долгам в бухгалтерском и налоговом учете; Признание расходов в виде процентов по займам и кредитам: спорные ситуации, судебная практика Использование элементов налоговой оптимизации при организации учета операций с ОС: повышающие коэффициенты при формировании первоначальной стоимости ОС и при начислении амортизации по ОС; понижающие коэффициенты при начислении амортизации; амортизационная премия

Изменения 2024 года - льготы по НДС; - применение ставки 0%; - возмещение НДС – стандартный и заявительный порядок Сложные и спорные вопросы: - раздача товаров в рекламных целях; - штрафные санкции по хозяйственным договорам; - вычет и восстановление НДС по авансам, уплаченным поставщикам; - авансы полученные: исчисление НДС, применение вычета, списание по факту истечения срока исковой давности, безденежные авансы в случае выставления корректировочных счетов-фактур - сложные вопросы применения налоговых вычетов (ОС, строительств, командировочные расходы, кассовые чеки, перенос вычетов и др.)

Ответы на вопросы по теме семинара