УСН с НДС. Реализация сторнирует часть дохода
Документ реализации отсторнировал часть дохода в КУДИР на сумму НДС. Такая ситуация возможна, если в 2024 (когда организация еще не была на НДС) поступил аванс от покупателя в размере 200 000 руб. А сама реализация прошла уже в 2025 году и сумма по договору не изменилась. (НДС выделили из стоимости).
В 2024 году в доход по УСН попала полная сумма по договору - 200 000 руб.
В 2025 году прошла реализация по этому договору. И в доходы по УСН попала сумма НДС с минусом 9 523,81 руб.
Это корректное поведение программы. Так как в доход УСН в 2024 году попала полная сумма с аванса (200 000 руб.). А в 2025 году при реализации надо будет уплатить НДС в размере 9 523,81 руб. Поэтому, в данной ситуации сумма НДС должна уменьшать сумму дохода при УСН.
Если вам требуется консультация по волнующим вопросам - заполните форму или позвоните
по тел. +7 (812) 334-44-71