Что вы ищете
    Патенты. Оплата по патенту после окончания срока его действия.
    Автоматизация 01 октября 2024

    Патенты. Оплата по патенту после окончания срока его действия.

    Рассмотрим ситуацию на примере.

    ИП применяет УСН и Патент. На 2021 есть два патента. Один с 01.01.21 по 30.06.21. Второй – с 01.07.21 по 31.12.21г.

    патент1.png

    По первому патенту выполнены работы 31.05.21.

    патент2.png

    А оплата поступила 05.07.21, уже в период действия второго патента.

    В Выписке банка возникает ошибка, при заполнении поля Авансы в НУ.

    патент3.png

    патент4.png

    Но эта ошибка позволяет провести документ.

    При этом сумма оплаты отразится как Доходы (ЕНВД) и не попадает ни в доход УСН, ни в доход по патенту, что бы мы ни выбрали в поле Авансы в НУ.

    патент5.png

    Если есть второй патент (на тот же вид деятельности, что и первый патент), то отражаем доход вручную. Операции - Запись книги доходов по патенту.

    патент6.png

    патент7.png

    После этого доход попадает в книгу доходов по патенту.

    патент8.png

    Если поступила оплата и у ИП нет действующего патента, то доход надо учесть по деятельности УСН. Так же сформировав запись вручную. ОперацииЗаписи книги доходов и расходов УСН.

    патент9.png

    патент10.png

    патент11.png

    Если вам требуется консультация по волнующим вопросам - заполните форму или позвоните
    по тел.+7 (812) 334-44-71 

    Кейс
    Выплата заработной платы умершего сотрудника наследникам
    Кейс
    Удержание добровольных взносов в негосударственные фонды в программе Зарплата и управление персоналом 8.3
    Кейс
    Производим удержание по профсоюзным взносам в программе Зарплата и управление персоналом 8.3
    Кейс
    Кейс по работе с КонсультантПлюс: бюджетная организация
    Кейс
    Кейс по работе с КонсультантПлюс: управляющая компания
    Кейс
    Кейс по работе с КонсультантПлюс: аренда и лизинг
    Кейс
    Настройка ставки НДС при УСН
    Кейс
    Как закрепить/открепить область в ОСВ или отчете
    Кейс
    Как увидеть список установленных патчей
    Кейс
    Льготы по земельному налогу при статусе индивидуального предпринимателя
    Кейс
    Правомерность запроса персональных данных у покупателя при возврате товара
    Кейс
    Выписка банка – нет вида операции Перевод на другой счет организации
    Кейс
    Маркировка школьной формы
    Кейс
    Что делать, когда в период налоговой реформы пришла налоговая проверка, если вы ранее минимизировали налоги путем дробления бизнеса. Как не платить налоговые санкции.
    Кейс
    Изменения в налоговом законодательстве с 2025 года по упрощенной системе налогообложения и другим налогам
    Кейс
    Как выбрать только нужные формы к бухгалтерскому балансу?
    Кейс
    Требования к уведомлению об обработке персональных данных, представляемому в Роскомнадзор: каковы обязанности оператора персональных данных
    Кейс
    Списываем малоценку с МЦ.04К в программе 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0
    Кейс
    Федеральный инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль
    Кейс
    Патенты. Оплата по патенту после окончания срока его действия.